在全球經濟一體化的浪潮推動下，眾多中國企業正積極跨越國界，探索更廣闊的海外市場，以期在全球化舞臺上占據一席之地。“不出海，就出局”已成為眾多企業的共識。

為確保中國企業在海外的直接投資(ODI)活動既合法又合規，把握并遵循相應的備案流程及核心要點顯得尤為重要。

雖然ODI備案作為企業海外拓展的初始環節，其復雜程度并非難以逾越，但它確實要求企業能夠妥善處理多部門間的協調與審批工作，因此必須持以謹慎態度。

將詳細介紹境外投資備案(ODI)的流程和所需資料。

一、ODI是什么?

ODI，全稱為“Overseas Direct Investment”，即境外直接投資，是中國企業“走出去”戰略的重要組成部分。它指的是中國境內的企業、團體或個人通過設立、并購、參股等方式，在境外擁有持續經營實體的投資活動。通俗一點說就是：想要把資金合理投資到海外，必須獲得相關部門的同意，才能將錢匯出去。

二、境外投資備案的流程

境外投資備案主要涉及三個核心部門：國家發展和改革委員會(簡稱發改委)、商務部以及國家外匯管理局(簡稱外管局)。整體流程可以概括為以下三個步驟：

1. 發改委備案

首先，企業需要向發改委或地方發改委提交項目備案申請。此階段需要準備以下材料：

(1)投資主體營業執照副本：證明企業身份和經營資質。

(2)投資主體新財務審計報告：展示企業的財務狀況和經營能力。

(3)公司董事會決議或相關的出資決議：證明投資決策的合法性和有效性。

(4)項目盡職調查報告和可行性研究報告：分析投資項目的風險和收益，評估項目的可行性。

(5)境外投資項目備案申請表：詳細填寫投資項目的相關信息，如投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍等。

2. 商務部備案

完成發改委備案后，企業需向商務部或地方商務部門提交進一步的材料，進行備案審批。所需材料主要包括：

(1)《境外投資備案表》：詳細記錄投資項目的各項信息。

(2)對外投資設立企業或并購相關章程(合同、協議)：明確投資方式和合作細節。

(3)相關董事會決議或出資決議：再次確認投資決策。

(4)前期工作落實情況說明：包括盡職調查、可研報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評價等。

(5)境外投資真實性承諾書：保證所提供信息的真實性和準確性。

(6)并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》：針對特定類型的投資項目。

(7)投資主體營業執照副本等其他必要文件。

3. 外管局備案

企業需向外匯管理局(或其地方分局)進行外匯登記，確保資金合規出境。對于投資金額超過500萬美元的項目，企業需向外管部門詳細匯報，并提交相關材料。外管部門審核通過后，將向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

三、所需資料總結

，境外投資備案所需的主要資料包括：

(1)投資主體相關文件：營業執照副本、新財務審計報告、董事會決議或出資決議等。

(2)項目分析報告：盡職調查報告、可行性研究報告、前期工作落實情況說明等。

(3)備案申請表：如《境外投資項目備案申請表》、《境外投資備案表》等。

(4)真實性承諾書及協議文件：境外投資真實性承諾書、對外投資設立企業或并購相關章程(合同、協議)等。

(5)其他特定文件：如并購類對外投資需提交的《境外并購事項前期報告表》、資金證明(存款證明原件)等。

境外投資備案是一個復雜而嚴謹的過程，需要企業充分準備和配合各相關部門的審核工作。通過仔細梳理和準備上述材料，并按照流程逐步推進，企業可以順利完成境外投資備案，為后續的海外投資活動奠定堅實基礎。同時，企業也應密切關注國內外政策變化，確保投資活動的合規性和可持續性。